Kontrola korygująca jest formą ścisłej odpowiedzialności. Służy do korygowania błędów w danych sprzedażowych przesyłanych do IRS.
Pracownik może samodzielnie zidentyfikować błąd i wygenerować korektę, lub Federalna Służba Podatkowa podejmuje decyzję, a następnie na jej podstawie wykonywana jest korekta.
Uwaga! Nie należy mylić czeku korygującego z czekiem zwrotnym. Jeśli na czeku kasjerskim zostanie przekroczona nadwyżka, a następnie zauważy błąd, kasjer zwraca czek i kasuje nowy. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Zwroty.
Zalecamy, aby korekta sprzedaży towarów z różnym podatkiem VAT była dokonywana przy użyciu różnych kontroli korygujących, ponieważ rejestratorzy fiskalni mogą prawidłowo przetwarzać różne stawki dla jednej pełnej kontroli.
Aby wydrukować pokwitowanie korekty:
- Wybierz ☰ → Korekta Sprawdzanie. Przycisk jest dostępny, jeśli masz odpowiednią opcję „Otwórz zmianę gotówkową” (F_OCS).
- W zależności od złożoności operacji istnieją dwa rodzaje kontroli korekty:
- Regularny to uproszczona forma czeku. Użyj jej, jeśli korygujesz kwotę jednego rodzaju płatności z jednym podatkiem VAT.
- Rozszerzona forma czeku jest bardziej złożoną. Skorzystaj z niej, gdy kwoty różnych rodzajów płatności są korygowane w jednej transakcji, biorąc pod uwagę przedpłaty lub płatność przy odbiorze, stosowany jest inny podatek VAT, który należy odliczyć ręcznie.
- Jeśli drukujesz zwykłą korektę, wypełnij następujące pola:
- Typ systemu podatkowego — wybierz z listy, który system opodatkowania ma być używany.
- Typ korekty:
- Samodzielność – pracownik sam znalazł błąd i z własnej inicjatywy generuje korektę.
- Zgodnie z postanowieniem , błąd został wykryty w służbie podatkowej i nakaz został wysłany.
- Działanie jest znakiem kalkulacji:
- Korekta paragonu — w przypadku wpłacania pieniędzy do kasy fiskalnej.
- Korekta wydatków — w przypadku pobrania pieniędzy z kasy fiskalnej.
- Podstawa korekty — należy podać szczegółowy powód wydrukowania korekty. Zależy on od rodzaju korekty. Jeśli jest to korekta niezależna, należy wskazać datę i numer aktu lub notatki służbowej, która opisuje przyczynę korekty. Jeśli jest to korekta zgodnie z zaleceniami, należy wpisać nazwę uchwały z FNP.
- Data dokumentu i numer dokumentu – data i numer korekty (aktu, notatki służbowej lub uchwały), zob. akapit powyżej.
- Kwota obliczeniowa jest kwotą korekty.
- Stawka VAT — wybierz wartość stawki VAT. Kwota podatku zostanie obliczona automatycznie.
- Rodzaj płatności – określ, w jaki sposób została zapłacona nieprawidłowa kwota.
- W przypadku drukowania rozszerzonego paragonu za korektę:
- W lewej kolumnie wypełnij pola jak w przypadku regularnej kontroli, patrz punkt 3.
- W środkowej kolumnie dla każdego typu płatności wprowadź kwotę korekty.
- Oblicz kwotę podatku VAT i wprowadź ją w polu z odpowiednią stawką: VAT 10%, VAT 18%, VAT 10/110 lub VAT 18/118. W polach Bez VAT i VAT 0% wprowadź ilość towarów według tej stawki, ponieważ kwota podatku nie jest równa 0 lub jest równa 0.
- Kliknij przycisk Drukuj. W efekcie czek zostanie wydrukowany i wysłany za pośrednictwem CUW do urzędu skarbowego.